Bandingkan IRA Tradisional, ROTH IRA, Infinite ROTH on ROIDS (TM)

Catatan IRA tradisional, Roth IRA dan Infinite Roth on Roids (TM) membandingkan jumlah batas kontribusi, batas penghasilan yang diperoleh, ketentuan pengurangan pajak dan usia penarikan paksa, hukuman pajak penarikan awal, periode pertumbuhan, penilaian risiko, jumlah distribusi pajak dan konsekuensi pajak real masing-masing strategi IRA.

Catatan ini berlaku untuk tahun pajak 2008 dan 2009.

IRA Tradisional:

Jumlah Batas Kontribusi – $ 5.000 + $ 1.000 jika usia 50 tahun ke atas ($ 6.000).

Perolehan Penghasilan Batas – Berdasarkan MAGI (Dimodifikasi Penghasilan Disesuaikan) tunggal, kepala rumah tangga, menikah filing tunggal: kontribusi penuh untuk $ 53K, parsial menjadi $ 63K; filing joint menikah: kontribusi penuh ke $ 85K, sebagian ke $ 105K; tidak dapat berkontribusi lebih dari pendapatan yang Anda peroleh untuk tahun itu. (Ini rumit jadi silakan berkonsultasi dengan penasihat pajak Anda).

Pengurangan Pajak – Ya, jika Anda memenuhi usia dan memperoleh kriteria penghasilan.

Paksa Penarikan – Ya. Harus ditarik pada usia 70 1/2. Penalti adalah 50% dari distribusi minimum yang diperlukan.

Penarikan Dini – Penghasilan kena pajak ditambah hukuman 10% jika didistribusikan sebelum usia 59 1/2.

Masa Pertumbuhan – Penundaan pajak (Pajak dibayar berdasarkan distribusi).

Risiko – Ya, tergantung pada aset investasi yang mendasari dan naik turunnya pasar saham.

Distribusi – Kena Pajak.

Pajak Estate – Ya. Itu bagian dari konsekuensi pajak perumahan. 70% hingga 80% double tax-trap jika pemilik IRA (jumbo IRA) besar memiliki masalah pajak properti.

Roth IRA:

Jumlah Batas Kontribusi – $ 5.000 + $ 1.000 jika usia 50 tahun ke atas ($ 6.000).

Perolehan Penghasilan Batas – Berdasarkan MAGI (Dimodifikasi Adjusted Income) Single: kontribusi penuh ke $ 101K sebagian ke $ 116K; Menikah, kontribusi penuh hingga $ 159K sebagian hingga $ 169K; tidak dapat berkontribusi lebih dari pendapatan yang Anda peroleh untuk tahun itu. (Ini rumit, konsultasikan dengan penasihat pajak Anda).

Pengurangan Pajak – Tidak (Kontribusi dengan dolar setelah pajak) dan Anda harus memenuhi Usia dan mendapatkan kriteria penghasilan.

Paksa Penarikan – Tidak Ada.

Penarikan Dini – Penarikan awal yang lebih dari kontribusi atau diambil sebelum bumbu 5 tahun dikenakan pajak penghasilan ditambah denda 10% jika itu bukan uang yang memenuhi syarat. Distribusi dapat dimulai setelah usia 59 1/2.

Periode Pertumbuhan – Bebas pajak (Tidak ada pajak pada tahun pertumbuhan).

Risiko – Ya, tergantung pada aset investasi yang mendasari dan naik turunnya pasar saham.

Distribusi – Awal bebas pajak pada usia 59 1/2.

Pajak Estate – Tidak Ada. Saldo Roth IRA dapat diteruskan ke ahli waris bebas pajak.

Infinite Roth IRA on Roids:

Jumlah Batas Kontribusi – Tidak ada batasan jumlah kontribusi ($ 5.000; 50.000, 100.000, dll.). Berdasarkan kesehatan dan ukuran dompet Anda.

Perolehan Batas Penghasilan – Tidak ada batasan. Tidak ada tes kualifikasi pendapatan yang diterima. Anda harus sehat.

Pengurangan Pajak – Tidak (Kontribusi dengan dolar setelah pajak). Tidak ada usia atau kriteria penghasilan yang diterima.

Paksa Penarikan – Tidak Ada.

Penarikan Dini – Tidak Ada.

Periode Pertumbuhan – Pertumbuhan bebas pajak dijamin.

Risiko – Tidak ada. Pokok Anda dijamin.

Distribusi – Bebas pajak dari pinjaman polis (sarang pensiunan bebas pajak).

Pajak Estate – Tidak Ada. Manfaat kematian dapat diberikan kepada ahli waris bebas pajak jika direncanakan.

Tampaknya jernih, Anda tidak harus dipukul di wajah oleh bisbol terbang tinggi, Kongres tidak akan membiarkan pajak real (pajak kematian) berakhir pada 2010 atau kembali ke bentuk pra-2001 pembebasan $ 1 juta. Tidak ada risiko / imbalan buruk bagi Kongres, karena pajak properti hanya berlaku untuk 2% teratas dan mereka dapat kehilangan suara tersebut, untuk tetap dalam bisnis. Reformasi pajak tanah yang terakhir mungkin akan lebih jelas, lebih progresif, lebih jelas, terhadap perkebunan yang sangat besar. Jika Anda memiliki IRA besar, Anda perlu merencanakan menjelang badai yang akan datang. Hubungi kami. Kami memiliki rencana penyelamatan IRA untuk mengurangi kejadian yang tidak menyenangkan ini, sebelum terlambat dan pintu besar ditutup selamanya.

IRA Trust – IRA Investments & Funds

Investasi IRA seperti Trust

Karena kita sekarang tahu bahwa IRA dapat melakukan apa saja yang dapat dilakukan oleh kepercayaan, Anda harus menyadari hal-hal spesifik yang diizinkan. Sama seperti kepercayaan, IRA Anda bisa menjadi bentuk uang pinjaman. Anda diizinkan untuk meminjam dari akun untuk tujuan pinjaman. Ini biasanya dilakukan ketika pemilik akun IRA membeli rumah untuk pertama kalinya. Pinjaman dapat diambil untuk membayar biaya pengobatan juga. Dengan IRA Anda, Anda dapat membeli real estat tanpa uang muka. Anda juga diperbolehkan membeli opsi di real estat. Di sisi lain, Anda dapat menjual opsi dan properti yang dibeli. Ada banyak jalan yang bisa Anda ambil ketika berinvestasi di real estate menggunakan dana dari akun IRA.

Pilihan dengan Investasi IRA

Jika Anda telah memutuskan untuk menghindari investasi real estat IRA dengan dana Anda, ada banyak jalan lain yang dapat Anda tempuh. Dana IRA dapat digunakan untuk memulai bisnis. Ini adalah berita bagus bagi mereka yang telah dapat menyimpan sejumlah besar uang di akun IRA mereka. Banyak orang bermimpi memiliki bisnis mereka sendiri, tetapi mereka jarang memiliki uang awal untuk melakukannya. Di sinilah IRA Anda bisa menjadi manfaat besar.

Selain memulai bisnis, dana tersebut dapat digunakan untuk membeli nota hipotek dan sertifikat lien pajak. Investasi kemitraan terbatas dan investasi saham pra-IPO juga tersedia opsi ketika mencari cara alternatif untuk berinvestasi menggunakan akun pensiun IRA Anda. Seperti disebutkan, satu-satunya waktu IRA tidak dapat digunakan untuk melakukan investasi adalah jika investasi tersebut melibatkan kontrak asuransi jiwa atau barang koleksi.

Sebuah koleksi didefinisikan sebagai karya seni, barang antik, logam dan permata, perangko dan koin, minuman beralkohol dan properti pribadi yang nyata. Ada satu pengecualian untuk aturan ini. Koin emas, perak, dan platinum yang dikeluarkan oleh AS dapat diterima. Selain itu, setiap perak, emas, paladium atau platinum bullion yang memiliki kehalusan yang sama dengan, atau melebihi kehalusan minimum yang diperlukan oleh pasar kontrak dapat diinvestasikan dengan menggunakan dana di IRA Anda. Banyak orang menganggap koin dan bentuk batangan koleksi, tetapi ini adalah pengecualian untuk aturan ketika berinvestasi.

Juga diperbolehkan bagi pemilik IRA untuk memberikan pinjaman kepada pengembang real estat. Dalam hal ini, akan diperlukan bahwa pinjaman dijamin dengan akta kepercayaan pada properti pengembang. Investasi khusus ini telah disetujui oleh IRS.

Jika Anda takut kehilangan lebih banyak uang dari akun Anda di pasar saham, mungkin sudah saatnya untuk melihat di luar kotak. Selama Anda mengikuti aturan investasi IRA, ada banyak opsi yang tersedia. Tidak perlu membatasi diri hanya berinvestasi dalam obligasi, reksa dana, dan saham. Dana dalam IRA Anda dapat dimanfaatkan dengan baik dengan menjelajahi jalan investasi lainnya. Jika Anda memiliki pertanyaan IRA apa pun, BPA Anda atau Estate Street Partners tidak hanya dapat memberikan informasi apa IRA terbaik, tetapi juga memberikan informasi dan membantu Anda dengan investasi Anda.

IRA Pensiun Rencana Investasi & Peregangan IRA

Bagaimana Anda ingin menemukan alat investasi pensiun IRA yang dikenal tidak diketahui, yang praktis membayar sendiri dan tidak perlu khawatir tentang batas kontribusi IRA Roth? Anda tidak harus pergi ke pantai untuk mendapatkan penghasilan pensiun bebas pajak. Anda tidak perlu khawatir tentang distribusi bebas pajak dan Anda tidak perlu menyembunyikan uang Anda. Semuanya legal di sini di Amerika Serikat, dan aset Anda tidak pernah meninggalkan Amerika Serikat. Prinsipnya dijamin, Anda tidak akan pernah kehilangan uang Anda di pasar saham, pasar real estat, pasar komoditas, atau pasar lainnya. Ada pengembalian minimum atas kontribusi Anda, dan jika Anda meninggal, keluarga Anda akan mendapatkan tunjangan kematian.

Solusi untuk Jumbo IRA Anda dan Masalah Pajak Estate

Saya ingin berbicara dengan Anda tentang masalah lain – yaitu, IRA tradisional. Bagaimana Anda mendapatkan IRA juta dolar? Nah, mari kita asumsikan sebentar jika Anda adalah seorang eksekutif dari sebuah perusahaan besar, dan Anda baru saja diberhentikan, dan Anda memiliki satu juta dolar atau lebih dalam program pensiun yang memenuhi syarat Anda, seperti 401k, rencana pensiun, dll. Jika Anda memiliki satu juta dolar atau lebih, itu adalah apa yang kami sebut sebagai IRA Jumbo. Jika Anda juga memiliki masalah pajak warisan, ada pajak ganda. Saya akan membicarakannya sebentar lagi.

Jika Anda bertanya kepada akuntan Anda, pengacara Anda, perencana keuangan Anda dan bertanya, "Hai Joe, apa cara terbaik yang dapat saya lakukan untuk meminimalkan pajak pada IRA tradisional saya? Itu sudah ada di sana dan saya tidak membutuhkan uang itu. Saya tidak tidak perlu pergi ke sana dan mulai mengambil uang. Saya berusia di atas 59½, saya tidak butuh uang, saya punya sumber pendapatan lain, jadi saya akan membiarkannya tumbuh dan pergi di sana. " Dia akan kembali kepada Anda dan berkata, "Regangkan IRA, rentangkan IRA!" Apa artinya? Dalam istilah sederhana, itu berarti alih-alih membuat distribusi kepada Anda, pemilik IRA, penerima manfaat IRA adalah anak-anak Anda dan cucu-cucu Anda; Anda akan menamai seorang penerima yang lebih muda dari Anda.

Ini bisa menjadi anak-anak Anda, cucu-cucu Anda sehingga distribusi yang dibutuhkan akan berakhir dalam kehidupan mereka. Jelas, mereka akan dapat memiliki kehidupan yang lebih baik daripada Anda karena anggapannya adalah bahwa Anda memiliki begitu banyak tahun yang tersisa dalam hidup Anda, anak-anak Anda memiliki lebih banyak tahun dalam hidup mereka (setelah Anda), dan anak-anak cucu Anda memiliki tambahan jumlah waktu yang tersisa untuk hidup mereka (setelah anak-anak Anda).

Jadi Anda akan meluaskan pembayaran dan anggapannya adalah bahwa peregangan distribusi dari IRA, individu akan berada dalam kelompok pajak yang lebih rendah. Dan itu akan berjalan dengan baik; tetapi jika Anda mengalami masalah pajak warisan ketika Anda mati, kami melihat aset apa yang Anda miliki. Nilai pasar yang adil adalah apa yang termasuk dalam harta Anda, bukan apa yang Anda bayar untuk itu. Pada tanggal kematian, apa yang Anda miliki dengan nilai pasar yang adil?

Rollover 401K ke Tradisional atau Roth IRA dengan Masalah Pajak Properti: Kode Pendapatan Internal Bagian 691c (Hormat Penghasilan dari Orang yang Mendesak)

Jika Anda memiliki masalah pajak warisan, dan Anda memiliki IRA $ 1- $ 3 juta dolar tradisional, itu akan dikenakan pajak ganda, saya dapat menjamin itu. Ini jaminan dari saya kepada Anda bahwa Anda akan dikenai pajak ganda. Pada tanggal kematian, pemicu yang akan menjamin perpajakan ganda Anda adalah, nomor satu, bagian Pendapatan Internal 691c. Lihatlah itu, yang disebut pendapatan sehubungan dengan orang yang meninggal, IRD. Ini adalah kode yang sangat penting; inilah yang memicu pajak penghasilan. Pada dasarnya, inilah yang dikatakannya: Ketika Anda mengambil 401k rollover Anda ke IRA, Anda menggulirkan 401k, pensiun atau uang pensiun Anda ke IRA tradisional.

Anda berguling ke dalamnya karena Anda ingin menghindari perpajakan langsung. Tetapi intinya adalah ini: Anda memiliki satu juta dolar IRA, dan Anda memiliki masalah pajak harta yang memicu peristiwa bagian 691c, pendapatan sehubungan dengan orang yang meninggal atau IRD. Apa yang dinyatakan bagian ini adalah Anda menyimpan uang, kami tidak membebani Anda dan sekarang kami ingin mengenakan pajak kepada Anda; karenanya, ada distribusi paksa pada 70 ½ tahun.